Si vendes por Instagram, WhatsApp o cualquier marketplace y te pagan por transferencia, es probable que te hayas preguntado cuántas transferencias puedes recibir al mes antes de que esto llame la atención del Servicio de Impuestos Internos (SII).
En este artículo descubrirás cuál es el límite exacto que marca la ley, qué instituciones están obligadas a reportar y qué puedes hacer si ya lo superaste.
¿Qué dice realmente la ley de las 50 transferencias?
La conocida “ley de transferencias” no es una ley aparte, sino que nace desde la Ley N° 21.713 de Cumplimiento Tributario. Su objetivo es combatir la evasión y la informalidad, no perseguir a quien, por ejemplo, recibe plata de su familia o de un grupo de amigos.
Según explica el propio SII, los bancos y otras entidades financieras deben informar cuando una cuenta recibe abonos que superan ciertos umbrales, provenientes de personas distintas entre sí.
Es importante entender el matiz: la ley no mira cuánto dinero recibes, sino cuántas personas distintas te transfieren. Si tu pareja o un familiar te transfiere todos los meses, eso no cuenta como una señal de actividad comercial, porque siempre es la misma persona.
Firma documentos, emite facturas y gestiona tus obligaciones con el SII 100% online.
El límite exacto: 50 al mes o 100 en un semestre
De acuerdo con la información oficial del Servicio de Impuestos Internos, se reporta a quienes reciban 50 o más abonos en su cuenta bancaria en un mes de personas distintas, o 100 abonos o más en un semestre, también de personas distintas.
En otras palabras, no importa si el monto total es bajo o alto: lo que activa el reporte es la cantidad de personas diferentes que te transfieren, no el dinero acumulado. Esto es clave para emprendedores que venden productos de bajo valor pero a muchos clientes distintos, porque ahí el umbral se alcanza rápido.
Este reporte no significa una multa automática ni una fiscalización inmediata. Es, ante todo, un dato que el SII cruza con tu situación tributaria para detectar si estás ejerciendo una actividad económica sin haberla formalizado.
¿Qué bancos y billeteras están obligados a reportar?
La obligación alcanza a:
- Bancos comerciales
- Cajas de compensación con cuentas asociadas
- Billeteras digitales
- Tarjetas de prepago reguladas por la CMF.
Esto responde a una de las dudas más frecuentes: ¿cambiarte a una billetera digital te deja fuera del radar? La respuesta es que, salvo excepciones puntuales, no es una vía para evitar el reporte, ya que la norma se amplió justamente para cerrar ese vacío.
Existen, eso sí, exclusiones para quienes reciben transferencias por motivos que no son comerciales: tesoreros de curso, organizadores de rifas solidarias, cuotas de actividades familiares o fondos comunes de un edificio, por ejemplo. En esos casos, aunque se superen las 50 transferencias, el análisis del SII no deriva en una fiscalización.
¿Qué pasa si ya superaste el límite y no tienes actividades iniciadas?
Superar el umbral no implica que automáticamente debas pagar impuestos atrasados, pero sí que tu cuenta queda dentro del radar del SII para una eventual revisión.
Según reportó La Tercera, ante esta normativa que exige a las instituciones financieras informar al SII cuando una cuenta excede el límite de 50 transferencias mensuales, el organismo habilitó una forma de consultar directamente si una cuenta fue reportada. Es decir, puedes revisar tu propia situación en línea antes de que llegue cualquier notificación.
Si detectas que estás en esta situación y aún no tienes inicio de actividades, lo más razonable es adelantarte: regularizar tu situación tributaria suele ser mucho más simple y menos costoso que responder después a un requerimiento del SII.
Verifica en línea si fuiste reportado por el SII
Para comprobar si el SII efectivamente reportó tu cuenta por exceder el límite, sigue estos pasos:
- Ingresa a la página sii.cl
- En el panel superior haz clic en “MI SII”
- Inicia sesión con tu Clave Tributaria o Clave Única
- Dirígete a “SII te informa” (última opción)
- Selecciona “Información sobre Abonos y Transferencias Bancarias”(primera opción)
Te puede interesar: ¿Tienes una pyme? Conoce las obligaciones tributarias de una empresa
Cómo formalizarte si vendes por transferencia
Si tu actividad ya es habitual, no un ingreso ocasional, formalizarte te da tranquilidad y también beneficios: puedes emitir boletas o facturas, acceder a créditos como emprendedor formal y evitar que una eventual revisión del SII se convierta en un problema mayor. Los pasos básicos son:
- Iniciar actividades ante el SII, indicando el giro que corresponda a tu negocio
- Obtener un certificado digital, que te permite firmar trámites y documentos tributarios de forma segura y sin ir presencialmente a ninguna oficina
- Empezar a emitir boletas o facturas electrónicas por cada venta, según tu tipo de actividad.
Este último punto es donde muchas personas se traban, porque piensan que formalizarse es un proceso lento o burocrático. En la práctica, con las herramientas digitales correctas, se puede resolver en pocos días.
Obtén un certificado digital y formalízate
Si estás en esa etapa, vendiendo de forma constante y recibiendo pagos por transferencia, el primer paso para estar tranquilo es contar con un certificado digital que te permita iniciar actividades y emitir tus documentos tributarios sin complicaciones.
¡Conoce cómo obtener tu Certificado Digital con Acepta y da el siguiente paso con tu negocio de forma segura!